L’assurance vie, solution idéale pour défiscaliser et transmettre son patrimoine ?

Les atouts de l’assurance vie

Entretien avec Grégory Tordeux, Responsable de Développement Commercial Banque Privée à Predica

Pouvez-vous nous résumer les atouts de l’assurance vie ?

Les atouts de l’assurance vie sont nombreux. Celle-ci est très souple.

Pour les contrats à versements libres, il est en effet possible de verser à tout moment une fois le contrat d’assurance vie ouvert : soit via des versements libres soit via des versements réguliers. Programmés mensuellement par exemple, ces derniers permettent de se constituer un capital au fur et à mesure des années notamment pour préparer sa retraite ou un projet.

Il est aussi possible de réaliser un rachat partiel ou total du contrat à n’importe quel moment. Les plus-values rachetées sont alors soumises à l’impôt sur le revenu.

Quelles sont les possibilités d’investissement offertes par l’assurance vie ?

Un des éléments essentiels du contrat d’assurance vie est le choix des supports d’investissement. Outre le support en euros, qui apporte sécurité et rendement régulier au capital investi, les contrats multisupports vous donnent accès à plusieurs dizaines de supports appelés unités de compte. Qu’ils soient majoritairement investis en actions ou en obligations, ces fonds vous ouvrent les portes de différents types de gestion.

Il existe ainsi des unités de compte actions par zone géographique (Europe, USA, pays émergents…), par thème d’investissement (le développement durable, les matières premières, l’immobilier…) ou par classe d’actifs (actions, obligations d’Etats, obligations d’entreprises privées).

A noter, depuis la crise de 2008, les fonds dits « flexibles » ont le vent en poupe : ils ont en effet pour objectif de s’exposer aux marchés actions quand ceux-ci sont porteurs, mais de s’en désengager automatiquement quand ils se retournent, afin de délivrer une performance quelque soient les conditions de marché. De quoi intéresser les investisseurs qui ne souhaitent pas avoir à suivre l’évolution des marchés en permanence afin d’allouer leur capital de manière optimale, sans garantie en capital toutefois.

Peut-on faire évoluer le contrat après son ouverture ?

Bien entendu. Il est tout à fait possible d’effectuer des arbitrages entre les supports d’investissement proposés pour faire évoluer la répartition du capital selon les opportunités des marchés financiers. Avantage de ces opérations réalisées dans le cadre de l’assurance vie : les arbitrages effectués ne sont pas assujettis à la fiscalité sur les plus values mobilières.

Peut-on optimiser la gestion de son patrimoine avec l’assurance vie ?

Tout à fait, le nantissement d’un contrat d’assurance vie par exemple permet d’apporter celui-ci en garantie d’un prêt.

Ainsi, dans le cadre d’une acquisition immobilière, le contrat peut être utilisé comme garantie de l’emprunt bancaire.

Ce type de garantie est fréquemment utilisé pour un prêt in fine. Le capital valorisé du contrat d’assurance-vie peut alors servir en fin de prêt, à rembourser le capital emprunté.

Les avantages du nantissement sont multiples et vous optimisez la fiscalité de votre patrimoine tout en protégeant vos proches.

Enfin, les frais sont moins importants que pour une hypothèque. Attention toutefois de bien étudier, avec votre conseiller, l’intérêt de cette solution en fonction de votre situation.

Mise en ligne en février 2011